供应商管理是企业运营中至关重要的一环。在许多企业，供应商管理归口在质量部门，把它作为质量体系建设中重要内容。供应商管理涉及从供应商选择、评估到合同管理、风险控制等多个方面。

“供应商选择”的尽职调查是供应链管理中的重要环节，其目的是确保供应商在法律、财务、运营、环境和社会责任等方面符合企业的合规要求。企业法律顾问是企业防控抵御风险的专业力量，介入“供应商选择”是当然职责。

供应商进行法律尽职调查的要点：

一、“供应商选择”法律尽职调查的目标

法律尽职调查的主要目标是识别和评估供应商在法律、合规和运营方面可能存在的风险，确保供应商的经营活动符合法律法规和适应企业的合规要求。

二、法律尽职调查的流程

1. 准备阶段：

确定调查范围和重点：根据供应商的业务性质和风险水平，确定尽职调查的具体内容和重点。

制定尽职调查清单：列出需要供应商提供的文件和信息清单。

2. 实施阶段：

资料收集与审查：收集供应商提供的文件和信息，进行详细审查。

现场访谈与核查：对供应商进行现场访谈，核实其运营情况和管理措施。

外部调查：通过第三方机构或公开渠道，对供应商进行背景调查。

3. 评估与报告阶段：

风险评估：根据调查结果，评估供应商的法律风险水平。

尽职调查报告：撰写详细的尽职调查报告，提出风险评估结论和建议。

三、法律尽职调查的主要内容

1. 企业基本情况：

法人经营许可：核实供应商的营业执照、公司章程、公司治理结构等，确认其经营范围和合法性、合规性。

关键人员信息：调查供应商的高管及董事会成员的背景和声誉。

2. 内部政策与程序：

制度建设管理：制度管理是否完善，必要的规章制度是否齐备。是否建立了完备的工艺文件管理、质量管理、标准化管理、档案管理制度。

风险管理：是否具备风险管理体系，风险、内控、合规、法务工作是否正常。

数据安全管理：是否拥有网络安全保险系统；评估网络安全防护能力，确保其能够保护企业数据；核实供应商是否遵守数据保护法规。

3. 法律合规性：

资质与许可：确认供应商是否具备从事其业务所需的全部资质和许可。

劳动管理：核实供应商是否遵守劳动法规，是否依法按期发放薪酬、缴纳社会保险，规范实施劳动保护；是否存在强迫劳动、童工等问题。

合同合规性：调查合同管理状况；重大合同（包括供应合同、采购合同、销售合同等）的客户构成、履约情况。

知识产权：调查是否建立知识产权管理体系；现有知识产权权属是否清晰，管理是否合法、合规；现有知识产权、技术诀窍是否具有良好的保护状态。

诉讼与监管记录：调查是否存在未决诉讼、仲裁或行政处罚记录；已决诉讼、仲裁的执行情况。

4. 财务与税务合规性：

财务状况：审查供应商的资产负债表、利润表等财务信息的真实性、合法性、合规性；了解供应商的主要资产结构，评估其运营能力；调查其贷款和其他负债记录，评估其财务稳定性和偿债能力。

税务合规性：核实供应商的税务登记、纳税记录，确保其不存在税务违规行为，或违规行为在本企业的容忍范围之内。

5. 产品合规性：

技术状况：调查技术开发、应用过程中，是否符合相关的法律法规，不存在技术应用过程中的侵权情况。

产品生产状况：调查产品生产过程的劳动组织、质量要求、检测手段、包装、储运是否都满足法律法规和合作方的要求；产品符合国家标准或行业标准；委托（定制）生产的产品能达到委托方（定制方的要求）。

6.环境、社会与治理（ESG）合规性：

环境合规性：评估供应商的环境管理措施，日常经营是否符合环境保护、健康安全、劳工标准等法律法规。

社会责任：评估供应商在社会责任方面的表现，如社区关系、公益事业等。

负面新闻与社交媒体监控：搜索供应商的负面客户投诉、新闻报道、社交媒体负面的评论，关注潜在风险信号。

四、法律尽职调查的注意事项

1. 在调查过程中，应当与供应商保持良好沟通，确保其配合尽职调查工作。

2. 在调查过程中，应当与财务、经营管理等业务部门协作，共同评估供应商的综合风险。

通过系统的法律尽职调查，可以有效识别和降低与供应商合作的法律风险，提升供应链的合规性和可持续性。

本文只是就“供应商选择”的“法律性尽职调查”提出了实用性要点。在“供应商选择”过程中，还应当有“财务尽职调查”、“技术性尽职调查”“经营尽职调查”“市场尽职调查”与“法律性尽职调查”共同配合，才能管控好“供应商选择”的风险。