内部制度制定环节
首先是企业内部制度制定环节
企业的运转是各岗位的人员依照企业内部发布的制度履行职责的过程，如果企业内部制度本身是违反某法律法规、监管规定、行业要求和企业与相关方约定的义务的，合规风险发生是迟早的事情。因此，企业在制定新制度时候，要进行合规性审查，针对制度所管理的业务活动适用的合规义务，进行合规性评审，确保制度里的要求符合法律法规、监管规定等要求，并且确保不违背社会公德和商业道德，同时，企业过去的制度要定期的进行合规性评审，企业外部的法律法规、监管规定、行业要求是处于变化之中，企业与相关方约定的义务也可能发生变化，需要及时的对相应的企业过去制定发布的制度进行与时俱进的合规性评审；
比如发生在某银行支行，一位行动不便、高龄老人被家人抱起激活社保卡的事例，让社会大众难以接受和理解银行的做法。这表明：银行的社保卡激活制度规定在制定的时候，没有综合考虑到服务对象范围出现特殊情形，导致“行动不便的人需要激活社保卡时，按照银行的社保卡激活制度、流程办理的时候”，显得不尊重老人，关爱老人，有违我们社会“尊老爱幼”的优良传统美德。
方案策划环节
其次是方案策划环节
企业各类方案策划是指宣传创意、销售推广方案、营销方案、企业重大事项发布会方案等设计。企业在进行各类方案策划工作时，应加强相关法律法规、规则、规范和标准的检索，强化方案策划的合规性评估，前移方案合规风险防控关口。必要时，正式方案发布前应进行合规咨询或合规认证。
在方案里翻车的，近几年来，时有发生，并且曝光于互联网。比如河南一房地产企业2021年7月23日的楼盘营销广告，让社会大众很惊讶，与我们社会的“一方有难、八方支援”传统美德相违背，显然难以让大众心理上接受这样的楼盘营销广告。
产品研发与设计环节
第三是产品研发与设计环节
产品包括有形的物质产品和无形的服务产品。企业向客户提供的产品必须有产品执行标准，必须符合产品销往市场区域适用的法律法规、监管规定、行业要求和企业与相关方的合同约定，必须符合适用的产品质量、安全等认证标准，也必须符合社会道德规范和公序良俗，符合当地民族底线和文化，符合社会正向的共同价值观和社会大众期望。产品本身的不合规来自不当的产品研发与设计环节，因此，企业在进行产品研发与设计时候，要特别的增加合规审查环节。
比如最近网络上曝光的某童装上印有“Welcome to hell”“let me touch you”等字样，这样的产品设计会给消费者会带来不悦，翻车是必然的。
项目投资立项与可研环节
第四是项目投资立项与可研环节
企业生产经营在扩张期间，经常会有项目投资立项和可研工作，项目投资有大有小，有的项目投资几百万几千万，有的几十个亿，针对企业的不同生产经营规模，如果不想项目投资的回报出现致命的缺陷，其中一个重要的风险是项目投资合规风险一定要当心。项目投资立项与可研，在企业实践中往往是两个环节，项目投资立项在前，立项后才进行项目投资的可行性研究。项目投资立项时，企业要对其进行合规审查，首先要确保合规，符合法律法规、监管规定、政策导向和社会道德规范与民族底线，符合社会共同价值取向。合规审查通过了，才有必要进行项目投资可行性研究，项目投资可行性研究时，要特别注意项目的定位和项目本身的合规性。
项目投资出现不合规现象近期的网络上也有案例曝光，比如大连的日本风情街，项目投资60亿，是一个日式文旅综合体项目。项目的定位与民族底线不相符。
生产经营决策环节
第五是生产经营决策环节
决策是决定方向和行动指南，决策是付诸行动的开始，如果决策的事情错误，或者是决策的事情是违规的，后面付诸的行动是将错误、违规变成现实的过程，特别是企业里的“三重一大”决策事项决策，决策结果不合规对企业的影响更大，甚至是长期的，因此，要严格落实决策前合规审查，或合规认证，保障决策结果合法合规。
企业生产经营决策结果不合规的道理比较明显，案例就不举了。
合同签订环节
第六合同签订环节
合同是企业生产经营过程中，与企业外部要素供应商、产品销售与服务的客户、其他利益相关方利益互动的联结点。合同的条款内容、签订过程均应严格遵循相关的法律法规、诚信和公序良俗，防止合同无效，因此，合同正式签订前，建议都进行合规性审查。
企业合同签订环节的不合规道理也比较明显，案例也不举了。
紧急事发时的应急对策环节
第七是紧急事发时的应急对策环节
紧急事发，有的是在企业的应急预案覆盖范围，有的在应急预案覆盖范围之外，临时制定应急方案，这是两类应急对策，这些应急对策是否合规？有的时候，由于是紧急事发时，现场容易出现临阵出乱，这个时候，应急处置人员尤其要有格局、高站位和正确的利益价值观，企业应急处置人员在执行应急对策时尤其要特别小心，建议在应急对策实施前，必须进行合规性快速审查，防止出现重大的不合规事件，甚至发生重大舆论事件，企业最好是有针对应急事件的合规行为原则和注意事项。在当下和未来，“以人民利益第一”是紧急事发时的应急对策首先要遵守的标准。
在紧急事发时的应急对策翻车的，近几年来，也是时有发生，也是多曝光于互联网。比如特斯拉车展维权，就是一个在紧急事发时的应急对策翻车事件。特斯拉车展方现场人员在处置维权时，采取了让大众难以接受的方式处理，这样的行为明显不符合社会共同价值观和道德规范，显示了特斯拉的傲慢与居高临下，缺少人文温度。
对外公开沟通交流环节
第八对外公开沟通交流环节
企业作为市场经济行为主体，经常会面向社会公众和媒体面前进行公开的沟通交流活动，比如上市公司的业绩路演，新产品发布新闻会等，其公开沟通交流的内容宜从合规性的角度进行合规审查，防止公开沟通交流的内容出现不当情形。
企业或者高校在这样的公开沟通交流场合出现“翻车事件”也是上过热搜，就不具体举例了。
以上的八个环节是企业在合规管理方面容易爆发合规风险事件的重点环节，并且这些环节出现不合规事件往往不是“某些人的蓄意违规”导致，而是缺乏“合规意识”，缺乏“合规审查”把关。
除了以上的环节，在央企合规管理指引及各省市发布的合规管理指引里都会提到“生产经营环节”也是合规管理的重点环节，笔者结合在企业的10多年实践和总结，具体是以下的生产经营环节。
一是市场客服与销售环节，是指负责与资产定价与卖出、推销产品/服务并卖给客户的环节。这个环节的工作内容可能包括：向特定方介绍资产情况、向客户介绍、广告营销产品、服务功能、销售政策、价格优惠条件、销售合同签订、售后服务、维修、保养、置换等销售前、销售中、销售后的业务工作，多为市场客服与销售岗位、售后服务经办人员的主要活动。
二是人事管理环节，是指负责围绕企业人员管理的过程。这个环节的工作内容包括：雇佣、招聘、任免、考核、人员奖励与处罚、职称评定、岗位选拔、评先进、劳模等针对企业人员的管理活动，多为人力资源岗位经办人员的主要活动。
三是采购管理环节，是指负责购买企业生产经营、行政、办公所需的过程。这个环节的工作内容包括：投资业务活动；确定供应商、外包商、租赁商合格名册；确定采购数量、采购方式、采购策划、制定采购文件；确定投标人、确定价格和中标人；签合同、合同变更等与选择供方、确定资产、产品、服务购买价格的业务活动，多为投资、采购相关岗位经办人员的主要活动。
四是放行把关环节，是指负责利用特定尺度标准进行检验、认证、判断、评价的过程。这个环节的工作根据其所处的流程环节不同分为：首次验收放行过程和再监督放行过程。首次验收放行过程的工作内容包括：理化检验、质量检验、品质控制、进出门管理、技术控制、安全控制、环境保护等一线生产经营岗位经办人员的业务活动，多为一线质检岗、技术岗、品管岗、门卫等岗位经办人的主要活动。再监督放行过程的工作内容包括：技术审核、专业评审、专业认证、监督权、环境监督管理、安全监督管理等在经办人员工作后进行复核把关的管理活动。多为中层专业和职能管理岗位人员的主要管理活动。
五是计量环节，是指负责确定数量多少的过程。这个环节的工作内容包括：计量劳动工作量、产品、服务、物资、设备数量，如货物计数、采购结算、开计量验收单、物料领用单、消耗计量、工作量计量、分包量计量、容积测量、计时计件、财务记账等计数计量称重活动，多为供应链、物流线上的岗位和会计岗位经办人员的主要活动。
六是财务资金管理环节，是指负责与企业资金流全过程有关的资金/现金流进、流出的过程。这个环节的工作内容包括：资金进、出、费用开支预算、计划；收款、付款、费用开支管理和负责费用报销管理、津贴福利开支管理等经手钱财进出性质的活动，多为财务、出纳、收支预算、计划、财务预算等岗位经办人员的主要活动。
以上是企业生产经营环节的具体环节分类。这些环节的合规风险发生往往是某些个人的“蓄意所为”，可能发生贿赂、舞弊、违规、腐败，因此，这些环节不是简单的合规审查就可以完全避免。
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