文章作者：岳久博，金诚同达律师事务律师

• 关联交易，企业随着规模不断扩大，与下属公司、二级单位等关联企业之间的交易变得日益频繁。企业需要遵守关联交易中的法律规制，需要解决由于关联交易可能引发的法律风险集聚问题。

• 重大投资，投资是企业运营的经常性行为，是企业增加利润、扩大规模的重要手段。但同时，由于投资不当引发损失也造成了企业利润下降，甚至引发企业经营危机。

• 担保控制，担保是防范风险的一种有效手段。实践中同时需要关注的是，担保行为也对担保方构成了巨大的法律风险。大量案例表明，一些因为担保不当所产生的损失已经远远超过了担保方最初的判断。

  
  

• 并购重组，并购重组已经成为企业经营战略中一个普遍话题。无论国有企业、私营企业，抑或上市公司、非上市公司，都已经经历或可能面对并购重组。就重要性而言，并购重组一般为企业战略性安排，可谓事关重大，重则涉及企业新生及灭失，轻者亦触及企业规模及利润。

  
  

• 证券事务，包括上市公司，很大一部分企业存在不同类型的证券事务。证券事务特别强调管理的合规性，与其他事务相比，法律规制更为严格，由此，也更容易出现法律风险。

  
  

• 环境保护，依照中国法律实践，环境保护已经从一般社会责任上升到法律责任。对一些企业而言，需要正确对待企业发展中的环境保护问题。越来越多的法律已经将环境保护责任严格化，违反环境保护义务所受到的处罚将更为严厉。

• “两大对象”是基于管理层级扁平化、业务专业性特点，从顶层设计提出合规性经营重点管理的专业领域分为通用型和专业型；

  
  

• “五大环节”是通过集团化企业风险识别与评价、管理活动分析、系统整合、应用实施、考核监督五个环节有机整合集团化各类资源；

  
  

• “四项要素”是指以法律风险点为管理对象提出关键管控要素，包括：某个流程/环节、某个岗位或人员、某项行为、某个关键物体；

  
  

• “四个层面”是指国家、上级公司、集团总部、子分公司四个层面，其中集团总部和子分公司是合规性经营的主体，国家和上级公司是企业合规性经营的相关方；

  
  

• “三个手段”是合规性经营实现的重要方法，包括刚性的制度、软件的文化、硬性的考核；

• “一个平台”指信息化平台，通过多种信息化手段固化法律风险管控环节、人员责任等，确保成果落地与持续应用。

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