近期，中国证监会对已取得金融期货全面结算业务资格的期货公司进行了回访检查，重点对期货公司申请资料的真实性、公司治理结构、公司内控制度、风险防范控制等方面进行了全面审核，并且对个别不合规单位给予暂停相关业务的处罚。

　　据悉，中国证监会暂停个别单位相关业务主要有以下原因：一是涉嫌提供结算、风险部门负责人任职资格方面的虚假资料，现任结算、风险部门负责人不符合规定的任职经历；二是公司治理不建全，高级管理人员缺位或具备任职资格的高级管理人员少于规定的3人；三是公司内部控制制度不完善，公司的“三会”会议记录、总经理办公会会议记录不完整，部分用工合同签字人缺少授权委托书；四是风险防范控制有缺失，部分月末风险监管报表未经总经理签字确认，公司网站未通过网络安全验收等等。

　　俗话说，千里之堤，溃于蚁穴。监管部门之所以给看似出了些“小问题”的金融机构以严格的处理，正是考虑到金融市场风险无处不在。看似很小的风险漏洞，都可能给金融机构甚至整个期货市场、金融市场造成重大的影响。例如，今年震惊国际市场的“法兴银行案”，即源于一个交易员的违规操作。究其深层原因，是公司员工内部流动控制的缺失、公司系统安全性的不完善，给违规交易员制造了可乘之机。由此可见，公司内部控制制度，尤其是风险控制制度的重要性。

　　中国期货市场在上世纪90年代中期，由于缺乏统一监管和完善的法律法规，陷入了盲目混乱的状态。之后，中国期货市场经历了长达七年的治理整顿，才进入到规范、有序的发展阶段。期货公司只有增强风险防范控制，加强自身的内控制度建设，完善公司治理结构，合法合规经营，才能在席卷全球的金融风暴背景下，继续保持期货市场的稳定和发展。

　　依据《期货公司管理办法》第四十六条的规定，“期货公司应当设立合规审查部门或者岗位，对期货公司经营管理行为的合法合规性进行审查、稽核。”期货公司合规审查部门应负起保证公司合规经营、降低公司内控风险的主要责任。作为合规审查部门工作人员，当前应该从以下几个方面加强合规工作：

　　首先，加强公司内部控制制度建设。

　　合规审查部门应根据《期货交易管理条例》、《期货公司管理办法》等相关法律法规以及中国证监会的规定，建立、完善公司的内部控制制度，包括公司风险管理制度、交易管理制度、营业部管理制度、各部门的业务规程等等。并应对公司全体员工进行内部控制制度培训，务必使全体员工了解制度、学习制度、落实制度。同时合规审查部还应通过定期内部稽核，评估公司内控制度的合规性、可行性，及时对内控制度予以修改和完善。

　　其次，加大公司内部稽核的频率和力度。

　　合规审查部门应制订定期、不定期内部稽核计划，加大对公司各部门的内部稽核频率和力度。重点稽核公司内部控制制度的落实情况，排查公司管理、经营漏洞。对于不符合法律规定、公司内部控制制度规定的行为，应及时予以纠正，出具《违规行为处分通知书》对相关责任人员予以处分，并要求违规部门限期整改。合规审查部门还应在每次稽核结束后，出具稽核报告，认真总结稽核过程中发现的公司内部控制制度、风险防范控制、公司治理等方面的各项问题，向公司高管报告、反馈，给予决策建议。

　　最后，促进公司建立并完善公司治理。

　　期货公司是依法成立的从事期货经纪及相关业务的具有独立法人资格的公司，应严格按照《中华人民共和国公司法》、《期货公司管理办法》的规定，遵循明晰职责、强化制衡、加强风险管理的原则，建立并完善公司治理。公司合规审查部应起到监督、促进的作用，包括监督公司股东会、董事会、监事会的正常召开并依法行使职权，监督行政部门保存完备的会议记录；监督公司各部门、各业务岗位的合理设置，各高级管理人员及重要岗位任职人员的任职资格；监督公司对营业部的“四个统一”管理等等。

　　综上所述，在美国次债危机扩大为全球金融危机的背景下，为保证中国期货市场的稳定和发展，监管部门必将加强对期货市场的监管力度，严防期货市场的动荡和违规事件发生。作为市场主体的期货公司，其合规审查部门工作人员责任重大，更应主动协助和配合公司领导落实内部控制制度、加强风险防范控制、完善公司治理结构，从而加强合规经营，降低内控风险，防范本单位违规事件的发生，促进期货市场的稳定、健康发展。

来源：证券之星