近年来，企业法律风险防范受到各级领导的高度重视。去年，我国举办了国有重点企业法律风险防范国际论坛，今年四月又召开了中央企业法律风险防范机制建设工作会议。加强对企业法律风险的认识，了解其产生发展的规律，探索企业防范控制法律风险的方式方法，有助于企业减少损失，健康发展。
      一、企业法律风险的界定
      风险，按照通常的定义，是指遭受危险或损失的可能性。可能性大，就是风险大，反之亦然。对企业来说，主要面临自然风险、市场风险、法律风险。 
      法律风险，按字面来解释，就是指遭受与法律有关的危险或损失的可能性。当然，这里的损失既包括物质的损失，也包括名誉、信誉等非物质损失。
      由此可见，法律风险来源于法律。有法律，才有法律风险。如果没有法律，自然谈不上什么法律风险。
      所以，法律风险通常可以理解为违反法律所可能承担的法律责任。也有观点认为，法律风险是以势必承担法律责任为特征的。 
      路伟律师事务所对中国100强企业进行的法律风险评分，重点考虑了五个方面的因素：行业、组织形式、设立管辖、知识产权、采购和销售行为发生地。他们之所以考虑这五个因素，是强调不同企业在这五个方面所面对的法律环境不同，法律监管程度不同，从而法律风险等级不同。 其合理性在于，法律法规健全，监管严格，企业触雷的概率就高，法律风险就大。反之，法律风险就小。但这种评估方法有一个不全面的地方，就是它强调的是企业外部法律监管环境可能带给企业的法律风险，但对风险究竟是什么没有界定，对企业自身的防范意识、防控能力以及企业交往对方的情况对法律风险的影响考虑不够，对企业如何减少或避免法律风险涉及较少。
      那么，如何概括企业法律风险的定义呢？
      按照深圳法律顾问网的一篇题为《企业必须加强法律风险防范》的文章的解释，“法律风险是以承担法律责任为特征的。除了不同的监管环境外，合同管理、知识产权管理、子公司分公司管理以及用工制度带来的风险是中国企业共同面对的问题。”这里谈了法律风险的特征，列举了一些法律风险管理的重点，但缺乏概括性。江西省冶金集团公司吕伟认为：“所谓企业法律风险就是企业在生产、经营、改革、改制、改组等各项活动中，因自身行为或关联方行为不当而引起法律纠纷或诉讼，对企业信誉和利益形成损失的风险。这种风险具有5方面的特征，即广泛性、复杂性、潜在性、伤害性和可控性。” 这个定义注意到了关联方的行为与企业法律风险的关系，但对企业最基本的法律风险——违法犯罪导致的不利后果没有明确提出，不够全面。胡建江、董燕认为： “法律风险是以违反法律、法规的相关规定，并以承担法律责任为特征的。企业的各种行为如改制、并购重组、对外投资、契约合同和产销行为等，都存在不同程度的法律风险。” 这个定义仍然相当不完善。
      应当看到，法律是一把双刃剑。它调整约束我方，也调整约束对方；既可以为我方所用向对方主张权利，也可以为对方所用向我方主张权利。所以法律风险不是单向的一方违法犯罪或侵权违约可能承担的法律责任，也包括对方违法犯罪或侵权违约可能给我方造成的损失。从维护企业合法权益的角度出发，对法律风险应当作广义的理解。
      所以，笔者认为，可以将企业法律风险作如下定义：企业法律风险是由于企业自身或其对方违法犯罪、侵权违约而使本企业遭受损失的可能性。
      这里的违法要作广义的理解。一切不按照相关法律规范作事的行为都解释为违法，不单指违反法律法规的强制性或禁止性规定。犯罪则是指单位犯罪。
      按照这个定义，“企业法律风险防控”的提法要比“企业法律风险防范”的提法更精确。“防范”过于笼统，而“防控”更有针对性。对企业交往的对方可能违法犯罪或侵权违约可能给企业造成的损失，企业需要“防”或“防范”；而对企业自己一方及其人员如何不违法犯罪、不违约不侵权即守法经营，则主要是“控”的问题。对别人“防”，对自己内部”“控”，构成一个完整的企业法律风险防控体系，正是减少或避免企业法律风险工作的全部内容。
      二、企业法律风险的产生
      不同行业，不同企业，法律风险的风险源和风险种类不尽相同。但是，风险产生的一般原因以及基本规律是相同的。这里作以简要分析。
      （一）企业自己有意或无意违法犯罪、违约侵权
      有意就是明知故犯，无意是指由于法律知识欠缺，因不知法而犯法。
      违反刑法、行政法等法律当中的禁止性规定，就要承担相应的刑事责任、行政法律责任，后果很严重。罚金、负责人入狱、停产、停业、罚款等等。
      最严重的当然是犯罪。这里主要指单位犯罪。刑法中涉及到单位犯罪的罪名很多，粗略统计大约有118个。当然，这当中多数罪名多数企业一般不会涉及，但有些罪名如走私、生产销售伪劣商品、虚报注册资本、虚假出资、抽逃出资、欺诈发行股票、债券、隐匿、故意销毁会计凭证、会计帐簿、财务会计报告、商业贿赂、擅自发行股票、公司、企业债券、编造传播证券、期货虚假信息、违法放贷、危害税收征管、侵犯知识产权、虚假广告、串通投标、非法经营、非法转让土地使用权、强迫职工劳动、雇用童工、重大环境污染、非法采矿、非法采伐、单位行贿等， 有些企业就可能心存侥幸以身试法，或对罪与非罪界限不清，无意中触犯了刑律，造成企业重大损失。
其次是行政违法。企业从设立、存续到正常运营，受到许多方面的行政监管，如工商、税务、物价、环保、质检、卫生防疫、劳动保障、公安等共同的以及某些行业特殊的行政监管。违反了这些行政监管的法律法规，轻则罚款，重则停业、解散。还有一些行政法规可能不是强制性的或禁止性的，如不动产产权登记、使用权登记、知识产权登记。但是，如果企业不遵照执行，很容易带来法律风险，造成损失。比如违反工商管理法规，可能被吊销营业执照；违法税务监管法规可能被课以重罚；违反环保法规可能要停产停业。
      第三是民事违法违约侵权。在民事上违约或侵权要承担违约责任、侵权责任。主要包括停止侵害、排除妨碍、恢复原状、赔偿损失、支付违约金、消除影响、赔礼道歉等等。其中赔偿损失、支付违约金等责任数额可能是巨大的，不可掉以轻心。同时，如果企业经常有违约或侵权行为，将给企业信誉带来极其不利的影响，损失会更大。
      以上三种法律责任不是绝对区分的，有时互相转换。民事行为中也有严重的制裁措施如罚没等。侵权行为严重的就可能承担刑事责任。行政责任和刑事责任更是经常互相衔接的。
      （二）其他企业或个人违法犯罪或侵权违约
      如果其他企业或个人违法犯罪或违约侵权，己方也会有损失，这个是否算企业的法律风险？广义上说，也应当算，否则企业法律风险防控就会有明显的漏洞。只控制自己的行为，没有防范对方的不法，同样会造成重大损失。
      所以，应把法律风险分为两个大的方面：
      企业自己违法（包括违约）犯罪可能承担的法律责任，给企业造成损失，称之为主动法律风险；
      另一面，企业由于防范不够，受到违法犯罪行为的侵害，给企业造成损失，称之为被动法律风险。
      正所谓害人之心不可有，防人之心不可无。
      谈到企业法律风险防范，必然是即考虑企业自身如何遵纪守法，又考虑如何避 该内容可能有会员内容，需要登录查看全文，点击这里在顶部登录