李祝用在8月4日召开的 “企业法务的发展方向与国际经验高峰论坛”上提出了一个观点：金融行业的合规做的比较早，其他行业可以借鉴，但是是否适合非金融企业、这些企业是否需要建立一个完善的结构体系，这要根据企业的规模和企业所面临的风险来决定。金融行业不是卖有形的产品，而是提供金融的服务，产品的形式就是合同、法律文件，通过一系列的复杂的法律关系的连接形成，产品的创新其实就是法律关系的重新组合，因此金融行业对法律、对合规的要求更高，此外，金融企业还涉及到社会公众利益，对经济安全、社会安全的影响非常大，因此监管非常严格。所以金融行业的合规工作需求、面临的压力、投入的成本都比其他企业要大。
    一、法律风险与合规风险
    不遵守行业准则、内部制度、诚实守信和道德行为的准则而遭受声誉甚至财务损失的是合规风险；因合同不能执行或合同纠纷而导致损失的风险只能称法律风险。
    违反法律规定、监管规定可能遭到行政处罚，这在实务中的分得尚不清楚。在国外有些企业也是法律部门负责合规工作，也有一些法律层面由法律部门负责，监管规则层面由合规部门负责，因此公司结合各自的情况设置部门。目前我国金融企业中，有的合并法律和合规管理职能设置“法律合规部”，有的合并合规和内控职能设立“内控合规部”，有的设立单独的“合规部”，还有的把风险管理和内控合规放到一个部门。
    法律部告诉公司什么可以做，合规部告诉公司是否应当做，有些事法律上可以做，但是市场惯例、行业自律、道德准则等限制不能做。
    二、合规理念
    合规创造价值；合规要贯穿于企业经营管理的全过程；合规从高层做起，合规人人有责；合规是企业的核心竞争力。
    通过合规避免行政处罚等，通过建立合规体系使公司规范的运作，树立企业良好的遵纪守法、讲求诚信的形象，这是最根本的。对金融企业来说，监管机构认为你合规工作做得好，不会在合规方面出现风险，那么在企业申请新的业务资格时，会优先考虑，这对企业来说是非常重要的，可以说是企业的核心竞争力。
    三、合规管理的三道防线

    业务、财务部门是第一道防线，负有首要责任，要进行自我评估、自我检查、自我改进，合规部门协助其订立制度、提出规范流程、进行指导等，但不能完全依赖合规部门。合规主要是公司内部的管理，合规部门自身产生合规风险的机会几乎没有，主要是业务、财务部门在从事业务、财务管理活动中会产生风险。

    四、合规管理的两大思想误区
    1. 合规是领导的事
    目前在企业普遍存在一个思想误区，认为合规是领导的事。这同时带来了一个积极影响和一个消极影响。积极影响是国企的领导们合规意识大大加强，为合规工作的开展扫清了障碍，这是很有必要的。但消极影响是合规工作“头重脚轻”，在基层出现了合规漏洞。
    因此，合规基础工作的重点在基层！合规工作要上下一起抓，重点对走在业务一线的基层工作人员进行定期培训。同时，合规考核制度势在必行，这对合规工作的在基层的推进会起到深远的、积极的影响。
    2. 合规的滥用
    企业中尤其是作为第一道防线的业务部门，往往一遇到具体业务或操作行为面临不确定合规风险时，就立即咨询合规部门。这是一种对合规的滥用。出现这种情况的原因，一是业务部门对自身合规职责的理解不到位，忽视了自身对监管规则的学习和研究；二是认为“合规风险”就是合规部门的事，将自身的责任和风险转嫁到合规部门承担。

    合规部门是第二道防线，不能取代第一道防线的作用。合规部门要加大“三道防线”理念的宣导，牵头开展对第一道防线业务部门的业务培训，协助其提升合规能力。

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