您好，欢迎来到中国法律风险管理网

用户名：  密码：       忘记密码   会员须知

86-10-51261126

搜索： 所属栏目： 

· 企业合规管理岗位技能培训的考试安排... · 赛尼尔企业合规管理技能等级培训 · 赛尼尔智库召开2019年工作会议
>>更多

中心要闻

最新活动活动回顾>>更多

《中国企业法务观察...

国资委法规局周渝波...

中国企业法务管理中...

我中心为移动设计院...

精华导读

当前位置: 首页 › 知识仓库› 风险理论

风险管理的发展历程

2008/7/15 字体：大 中 小 来源： 作者：

    来源：现代商业银行
    华夏银行风险管理部总经理 段建伟
    金融行业的最大天敌非风险莫属。在竞争日趋激烈的金融市场中,业务创新的确是现代商业银行能够异军突起的开路先锋,然而,不进行有效的风险防范,往往长期的努力将付之东流,并为银行留下无穷后患。市场经济时代的来临决定了银行在管理思想上必须创新,随着业务品种的不断增加以及市场灵活性的日益增大,商业银行对风险管理也提出了更具高度、深度、前瞻性以及更加严谨的要求,以求商业银行能够在稳健中寻求发展。风险管理作为一项特殊的管理工作,要求具备更加细致的框架和独到的精髓。
现代商业银行风险管理的组织体系
    从管理团队的角度来看,其应该形成三重体系:一是董事会风险管理组织体系;二是行长领导的各专业委员会组织体系:三是总分行各专业部门风险管理组织体系分工。
     董事会依照公司章程和法定责任,行使股东大会授权的包括风险管理在内的权力,下设关联交易控制委员会和风险管理委员会。其中:董事会关联交易控制委员会负责关联交易管理,及时审查重大关联交易、控制关联交易风险,并提交董事会批准。董事会风险管理委员会依照授权,负责行长授权权限以上的大额授信业务的审批及全行风险管理战略、风险偏好等的制定。
    行长领导的各专业委员会组织体系应负责总行资产负债管理委员会、信贷政策委员会、授信审批委员会、稽核监督委员会等专业委员会直接向行长负责。其中: 资产负债管理委员会负责全行资产负债管理工作,研究制定全行本外币、表内外资产负债方针政策,定期调整、监控全行、分支行资产负债比例,加强经营风险的防范等。
    信贷政策委员会负责研究落实国家产业政策,审议决定本行信贷业务发展规划、业务流程调整方案,研究不良资产管理措施,审查专职审批人资格等。
    授信审批委员会是根据总行行长的授权,在总行信贷政策委员会的领导下,独立承担授信业务审批的专门机构。
    稽核监督委员会是全行稽核工作的决策机构和监督执行机构,负责研究稽核工作方针、工作计划、听取稽核工作报告、违规违纪行为认定等重要事项。
    在总分行各专业部门风险管理组织体系分工方面,应专业管理部门并承担相应的风险管理职能。总行各部门对分行相应部门进行业务指导也包括风险管理方面。风险管理部则承担起全面风险管理的职责,做好信贷资产质量的整体调控,审视全行各专业部门风险状况,提出风险管理建议并从具体业务指标中独立出来。通过各部门的职责分工到位、职务行为到位和责任追究到位,实现总行对分行信贷、会计、资金买卖、信息系统等各方面的全过程风险管理。
现代商业银行风险管理整体架构
      根据全面、垂直、独立风险管理要求,商业银行应紧紧围绕信贷、资金两条主线,根据风险识别、评估、预警和控制四项功能,开展信用风险、市场风险、操作风险、运行风险、产品风险、政策风险的全面风险管理,逐步建立“二到位(信贷运行管理到位、全面风险管理到位)、三垂直(授信审批垂直、稽核内控垂直、风险管理垂直)、四集中(贷款营销、资产保全、会计管理、IT数据集中)”的风险管理架构,风险管理架构进一步清晰。
    (一)全面风险管理架构
    现代商业银行风险管理应由过去单一的信贷资产风险管理转变为以信贷资产为主的全面风险管理,管理内容不但涵盖了巴塞尔协议提出明确要求的信用、市场和操作风险,而且还包括符合中国银行(601988)(行情,资讯)业特色的运行、产品和政策风险。
    一是信用风险管理。信用风险主要指交易对手可能产生的风险,仍是当前商业银行面临的最主要风险。信用风险管理通过对准入、运行、退出各环节以及贷前、贷中、贷后控制,实现政策约束、业务监督、结果考核等管理内容。
   二是操作风险管理。操作风险指由于制度、流程缺陷、制度落实不到位造成的风险。
    三是市场风险管理。市场风险管理严格遵循前、中、后台分离的原则,以确保业务的公证性、制约性和监督性。通过资金业务系统和资金管理系统,交易员在前台录入外汇买卖交易,经过后台的直通车式处理完成交易的确认、结算和账务处理,中台从前台抽取数据,检查前台是否在规定的各项限额内办理交易。
    四是运行风险管理。运行风险指各部门、各环节运作过程中出现的流程矛盾冲突问题、合法合规问题、尽职尽责问题等关系银行内部系统稳定的问题等。
    五是产品风险管理。主要指产品缺陷和新产品风险。产品风险管理通过集中产品研发,突出风险审视等,控制交易产品原始设定中存在的风险。
    六是政策风险管理。政策风险指宏观经济和监管政策等环境变量变化对我行经营可能造成的影响。环境风险也可以有效地识别、评估、预警与控制。
    (二)垂直风险管理架构
     现代商业银行应建立授信审批、稽核内控、风险管理等三个业务单元为主线的,更为专业化的垂直管理模式。
    风险管理应建立双向报告制度。各分行风险管理部在日常风险管理中形成的各项分析报告,包括但不限于大额授信客户风险分析报告、信贷业务经营情况分析报告、不良贷款化解情况分析报告、行业风险分析报告、尽职调查报告、整改情况报告等,在上报行领导的同时上报总行风险管理部,保证总行随时掌握监控各行风险状况。
    (三)集中风险管理架构
    贷款营销、资产保全、会计管理、IT数据集中“四集中”是现代商业银行应积极推进的理念。其中:集中营销逐步推进。按照行业、客户类型等形式逐步集中,对集团客户和授信3000万元以上的重点客户实行分行集中授信、统一营销。
    资产保全应基本集中。保全体制改革的基本模式是“统一管理、集中处置、责任明确、垂直评价”。在总行资产保全部统一管理下,通过资产集中和人员集中,由分行保全部门经营管理和集中清收、压缩集中于分行的不良资产,分行保全部门的工作绩效由总行直接考核,清收奖金由总行单独列支。
    会计管理集中应加强。各分行的营业室经理委派制度得到进一步深化,各分行营业室经理均已由分行会计部直接管理。会计部对营业室经理统一委派,直接考核,并定期轮换,可有效发挥营业室经理在营业一线地监督和管理职能,对防范会计业务操作风险起到了很好的防范作用。
IT系统数据正在逐步集中。总行设立大集中办公室以来,以业务流程再造为导向,新信贷系统、新资金业务系统,个人业务系统等lT管理信息系统先后上线运行,核心系统、人力资源系统正在开发过程中。集中营运的IT应用系统平台和管理信息系统的实施使我行风险管理的分析、预测、控制、决策能力明显提升。
风险管理措施
     (一)事前控制措施
     一是各家商业银行总行发布信贷投向指导意见,对全国部分信贷行业投向提出建议性和禁止性意见,指导分行全年的信贷投放:并根据行业景气度的变化,及时向分行发布行业分析报告,指导分行适时调整信贷结构。
二是各商业银行总行着手开发全行统一的客户信用评级体系,借鉴国际先进评级公司的信用风险模型,准确评估全行客户的资信等级。
三是研究完善集团客户统一授信管理办法,分批对全行集团客户进行认定,下发各分行执行。
四是在全行推广新信贷系统,通过系统贯彻对分行的授权管理。五是加强制度的修订工作,提高制度的可执行程度和对主要风险点的防范作用。总行对分行有关制度修订的请示进行了充分研究,并经信贷政策委员会认定,对相关制度进行明确、补充或取消部分不适合的条款,给分行依法合规开展业务创造了必要的条件。
     (二)全过程控制措施
     一是为贯彻落实银监会加强操作风险管理十三条意见,总行研究制定操作风险指标体系,涵盖人员因素、程序因素、IT技术及外部事件等方面。初步确定了到期贷款现金回收率、关键岗位人员强制休假或轮岗率、会计差错率、会计基础工作规范化达标率、企业对账单有效回收率、客户有效投诉次数、尽职达标率等7项关键性监测指标。各分行汇总专业管理部门持续监控情况,纳入月度风险运行分析报告,上报总行风险管理部。通过这套具体的考核指标,可以比照得出分支行操作风险管理水平。
    二是各家商业银行总行还应制定实施了全面重大风险事项报告制度,风险事项报告从信贷业务领域由原来单纯的信贷扩展到了会计、计算机系统等业务范围,以及人员、操作等各方面的全部业务领域,建立自下而上的风险预警机制。总行全面实行事前备案和事后报告制度,建立全过程全方位的风险预警和动态监控管理。该制度不但要求分行报告风险已暴露的事项,对于已经存在的潜在重大风险的事项也要及时上报,做到事前预警和备案。
    三是按时向分行发布大额客户风险预警信息,对正确使用大客户预警提示提出了管理要求和具体工作要求。规定各分支行在受理新授信业务时,首先要查对最新预警提示信息,审慎评估,与涉及不良贷款的企业发生新增的授信业务应报总行批准;对存量业务企业,各行应认真组织贷后检查、揭示风险、提出处置预案,出现不良的要成立专门工作组处置;各行在受理授信业务时,必须登录人民银行信贷登记咨询系统对申请授信业务企业的资信情况进行全面查询,并结合风险预警提示信息判断风险。各相关部门未做好实际应用工作各项具体要求的,要承担不尽职责任。
    四是对各商业银行分行集团客户管理提出了管理要求。包括规定各级公司业务部门必须结合预审制度,在预审意见中提出授信企业集团客户的认定意见;进行授信业务调查 该内容可能有会员内容，需要登录查看全文，点击这里在顶部登录
上一篇：从风险管理到风险经营
下一篇：风险管理的发展趋势
中国法学会 | 北京仲裁委员会 | 中国裁判文书网 | 中国政法大学 | 国务院国有资产监督管理委员会 | 中国上市公司协会 | 中国风险管理网 | 中国普法网 | 法律图书馆 | 中国民商法网 | 法制网 | 人民网法治频道 | 中国律师网 | 中顾法律网 | 中国企业法律保障网 |
关于我们 | 产品服务 | 网站地图 | 联系我们 | 赛尼尔法律声明 | 研究成果 |

Copyright @2024 北京赛尼尔风险管理科技有限公司版权所有 京ICP备08011004号
电子邮件：snr5151@139.com/peixun@senior-rm.com QQ群：149389907 联系方法：86-10-51261126