科学构建筑体系 深度融合扬风帆

　　----四川成都市局(公司)法律风险防控体系建设纪实

　　为全面建设法律风险防控体系，深入推进法治烟草建设，四川省成都市烟草专卖局(公司)按照“以法为准、以防为主、以人为本”的基本思路和“风险识别、风险评估、风险控制、持续改进”的基本步骤，初步建成了符合成都烟草实际的“1134”法律风险防控体系，即建立了一套以法律风险防控纲要及其配套制度为基准的法律风险防控指引，形成了一条“环境监测、风险诊断、事件处置、持续改进”的法律风险防控主线，明确了“制度约束、流程控制、文本示范”三个法律风险防控维度，确立了“领导干部、全体员工、法规人员、法律顾问”四类法律风险防控主体，基本做到了法律风险显性化、可控化、最小化。

　　加强组织策划 打造牵引动力

　　2013年7月起，成都市局(公司)着力强化组织领导、调研策划、氛围营造、统筹实施四项重点工作，全面推进成都烟草法律风险防控体系建设。

　　为做好体系建设组织保障工作，成都市局(公司)成立了领导小组，制订了专项方案，组织了精兵强将，认真试点攻关，力求实现法律风险防控向决策层延伸、向制度规范延伸、向业务流程延伸、向岗位职责延伸。同时，印发了体系建设实施方案，明确了目标任务、措施步骤和工作要求，并列支了专项经费，保证了试点工作的顺利开展。

　　法律风险防控体系建设涉及面广、专业性强，不仅需要扎实的法律专业功底，更要具有一定的金融、管理基础。为解决“怎样建设体系”和“体系怎样运行”两个层面的问题，作为风险防控体系建设牵头实施部门的成都市局(公司)法规部认真学习风险管理理论知识，充分借鉴行业先进单位在风险识别、防控理念、机构设置等方面好的经验和做法，同时广泛咨询金融、法律、咨询管理等方面的专业人士，努力将上级要求与成都实际有机结合。

　　在提升领导干部、业务骨干风险管理理论知识水平的同时，也要帮助员工牢固树立法律风险防控意识，这是推进体系建设的基础和保障。成都市局(公司)通过召开体系建设动员会，并以“什么是法律风险、为什么要防范法律风险、怎样防范法律风险”为主要内容，邀请专家学者开展知识讲座，同时在内部刊物专题宣传，在全市范围内营造了“法律风险防控、全员参与”的浓厚氛围。

　　为保障体系构建有序开展，成都市局(公司)集中精力抓好组织协调和督促落实，制定详细的任务清单和时间安排表，将工作进程精确到天。法规部门负责人每周收集进展情况向分管领导汇报，及时解决体系建设中遇到的各种问题;各业务部门指定1名部门领导和1名业务骨干作为法律风险防控联络员，全程参与风险排查、评估和防控工作。

　　狠抓科学构建 构筑船体框架

　　如果组织策划是成都烟草法律风险防控这艘航船的牵引动力，那么构建法律风险防控体系框架就是构筑航船的船体框架，而体系是否科学实用则是衡量航船能否经历法律风险浪潮拍打的关键。为构建科学实用的法律风险防控体系，从2014年2月开始，成都市局(公司)按照“三全”识别的总要求梳理风险清单;参照格雷厄姆评价法开展风险赋值;全面导入COSO内控理论，结合成都烟草实际初步搭建了“1134”法律风险防控体系。

　　为深入贯彻“三全”识别的总要求，成都市局(公司)联合外协机构历时两个月，深入机关部门和基层单位开展尽职调查，访谈干部职工64名，审阅法律文件和管理规范293部，排查作业流程384个，全面掌握了各业务部门的职责、流程、岗位设置以及工作中常见的涉法问题。同时，编制了统一的法律风险排查表及参考格式，由业务部门、法规部门、外协机构按照职责、流程和岗位进行排查，汇总结果后交由业务部门再次确认，确保全面覆盖、不留死角，最终确定风险点1141个。

　　如何确定科学合理的风险评估方法，是接下来亟待解决的第二个问题。成都市局(公司)将评估方法、评估主体、综合分析作为风险评估的关键要素。首先，在方法上注重理论牵引，力求取法其上。参照格雷厄姆评价法，编制风险赋值表，明确赋值标准，从法律风险发生频率、影响范围和损失程度三个方面进行量化赋值，发生频率越高、影响范围越广、损失程度越大，则分值越高、风险越大。其次，在主体上注重多维评估，力求客观公正。将法律风险发生频率和影响范围的赋值交由业务部门径直评定，损失程度则由业务部门、法规部门分别打分，加权计算出风险分值，再由外协机构根据风险防控理论和实践经验进行最终修正，确保赋值结果尽可能客观真实地反映风险状况。

　　有了基础模型，如何高屋建瓴地搭建一套符合成都烟草实际的风险防控体系，是体系建设需要解决的关键问题。在一次内部讨论会上，两名法规员针对体系搭建的具体模式产生了分歧，一个认为应当从体系建设过程的动态角度出发，构建“体系模型”与“体系运行”相结合的“1+1”体系;另一个则主张从体系成果出发，建设具有应用意义的“成果体系”。为最大限度吸取筹建人员的智力成果，法规部门负责人让两名员工各自理定详细的构建方案后，提交部门并第三方机构分别讨论。通过一次次头脑风暴、一回回智力交锋，全体筹建成员全力付出，在借鉴前期学习的先进经验基础上，立足自身实际对两套方案进行了融合，最终构建出具有成都烟草特色的“1134”法律风险防控体系。

　　坚持深度融合 护航改革发展

　　成都烟草法律风险防控这艘航船能否经受住实践检验，必须要在实际工作中“下水试航”。2014年6月，成都市局(公司)正式开展法律风险防控体系试运行，将风险防控体系深度融入日常工作，正是试运行中的航向所在。

　　为促使体系与制度、决策融合，成都市局(公司)健全重大决策、管理规范审核把关和风险评估制度，努力从源头防范法律风险。如在物流公司制改革和卷烟零售点合理布局标准修改过程中，法规部门全程参与，认真做好合法合规审查和法律咨询服务，确保在法治轨道上规范组织实施。同时，以企业标准化建设为契机，在全面梳理法规工作制度的基础上，根据法律风险识别和评估情况，对各个业务板块的标准体系文件进行审核把关，排除制度、标准、流程方面的法律风险，努力将防控体系与业务活动全面融合。

　　为促使体系与日常工作融合，成都市局(公司)编写了案件查办标准，明确构成要件、执法标准、取证要求和案卷文书模块化制作指引，针对现场检查、案件处理等容易出错的环节，编制了《法律风险速查表》及《法律风险防控操作手册》，为规范执法提供了有益参考。同时，对卷烟营销各类政策、客我协议、对外公开的信息认真进行审核把关，规范权利义务、文字表述等内容，有效防范烟草控制和规范经营方面潜在的法律风险。健全完善合同管理办法、合同审查标准和格式合同库，编制买卖、租赁等常用合同8类23份，既维护了自身权益，又提高了工作效率。此外，成都市局(公司)将法律风险防控知识贯穿法制宣教始终，更加突出法律实务技能及风险防范技巧的学习和培训，着力提高干部职工防控法律风险的意识和水平。值得一提的是，为了把风险防控成果与日常工作紧密结合起来，成都市局(公司)在办公平台、网络政工移动终端平台开辟了法律风险防控专栏，设置了风险清单、操控手册、典型案例等子模块，有利于干部职工快捷地查询和使用，并借助“12313”和网络政工移动终端平台，实现了风险防控信息的远程推送与实时查询。以“12313”移动终端平台为例，稽查队员可通过手机APP在办案现场实现不同类型案件的法律风险速查，更加快速准确地制作现场文书。

　　为促使体系与队伍建设融合，成都市局(公司)坚持把法规队伍作为法律风险防控的中坚力量，采取脱产轮训、跟班学习及外派学习等多种方式，下大力气抓好能力素质建设。进入试运行后，成都市局(公司)先后开展4次法律风险防控知识专题培训和1期脱产轮训，有力提升了法规队伍的法律风险防控能力。同时，采取“一对一”的方式，有针对性地加强业务部门联络员相关技能培训，不断提高风险防控的主体和主动意识，增强法律风险的预判、防范和应急能力，形成法律风险防控的重要力量。成都市局(公司)还修改完善法律顾问管理办法，积极推行扁平化、快捷化、标准化的法律咨询服务模式，确保法律顾问团队在法治烟草建设和法律风险防控中发挥更大作用。此外，成都市局(公司)还积极邀请相关领域的专家学者，组成法律风险防控专家委员会，定期召开联席会议，研究解决复杂疑难问题，为法律风险防控提供更加专业、更加权威的智力支撑。四川大学法学院教授黄力华表示：“成都市局(公司)在依法治企方面做了很多工作，法律风险防控体系建设更是下了大力气，这套体系兼具专业性和实用性，既体现了成都烟草的企业特性，又具有迁移推广的价值。”

　　一年多以来，成都烟草法律风险防控体系从无到有，法律风险防控这艘航船逐渐扬帆起航，风险防控体系在重大决策、经营管理、专卖执法等方面初见成效。法律风险防控工作道阻且长，法律风险防控体系建设也绝非一劳永逸，成都烟草法律风险防控建设工作“永远在路上”。