什么是企业法律风险
企业的法律风险常见的是指由于企业外部的法律环境发生变化,或由于包括企业自身在内的主体未按照法律规定或合同约定有效行使权利、履行义务,而对企业造成的负面法律后果的可能性。简单说,企业法律风险就是企业承担法律上的不利后果的可能性。
上述定义是从结果的角度来把握企业法律风险。其实,企业法律风险的发生未必总是带来法律上的不利后果,有很多时候并不产生法律责任却使企业直接遭受经济损失,例如在山东双力的案子中,企业因为证监会推出股权分置改革而暂停新股发行,从而使双力此前关于上市的种种努力变成巨大的沉没资本,引发一系列连锁反应,导致公司破产,上演了一场上市未捷身先死的悲剧,其中原因固然有宏观政策变化的因素,但是双力没有事先考虑法律政策变化的风险并采取防范措施,孤注一掷,也是酿成恶果的重要原因。
同样,企业法律风险的发生也不总是因为法律操作不当造成的,其他经营管理中的种种疏漏可能都会引发法律上的不利后果。比如南京冠生园公司的生产人员责任心不强,出产的月饼不符合国家相关食品卫生标准,最终使公司承担法律责任。
因此,企业法律风险应该是企业经营过程中发生与法律相关的损失的可能性,包括因法律操作不当发生损失的风险和因为其他经营不善发生不利法律后果的风险。它可分为两种:直接的法律风险和间接的法律风险。
直接的法律风险,是指因为法律因素导致的、或者由于经营管理时缺乏法律支持而带来的各类企业风险,例如:企业决策判断时缺乏法务支持而导致的决策风险、企业管理体系中合同管理、知识产权管理、管理人法律意识等欠缺而导致的管理风险、立法调整而导致的非经营风险。
间接的法律风险,是指非法律因素的各类企业风险发生后,最后给企业带来的各种法律后果,例如:财务风险带来的法律风险、企业经营失败后给股东带来的企业清算责任、企业决策在实施中因为战争、自然灾害等不可抗力导致的经营失败给企业带来的民事赔偿以及法律纠纷。
企业法律风险的种类不同,预防和控制的机制也不同。直接的法律风险,往往可以通过提高法律意识与企业法务管理力度而得以加强预防;间接的法律风险,则必须通过各责任部门、各专业人士的预防而减少损失。
企业法律风险的范围非常宽泛,涉及到企业生产经营的方方面面,关系到企业管理过程中所有的人和环节,必须将其放在企业要面对的整个风险系统中来把握。企业法律风险并不是一种独立的风险,而是融合在企业经营管理的各种风险之中。可以说,法律风险与企业风险存在这样的辨证关系:法律风险,只是企业在社会海洋中航行时触碰到的各种“暗礁”(风险)的一种;但是,企业的任何一种“撞礁”,最后都会带来法律风险。
企业法律风险的来源
企业法律风险可以分为系统性风险和非系统性风险。根据企业法律风险产生的来源,企业法律风险可以分为因为法律环境变化产生的风险、因为企业外部相关主体的违法行为产生的风险和因为企业自身的违法行为产生的风险。
法律环境变化产生的风险和外部主体违法行为产生的风险可以通过强化企业自身的法律操作来予以减少或者避免,所以企业法律防范的关键是防范企业自身的法律风险。它又可以分为基于企业的意愿而发生的法律风险和非基于企业意愿而发生的法律风险。
基于企业意愿发生的法律风险,并不是说企业主动追求法律风险,而是说企业为了自己的商业目的而放任法律风险的发生。不少企业为了追求刀尖上的利润铤而走险,钻法律空子,打法律擦边球,甚至践踏法律。这在2005年的中国食品行业表现得触目惊心:茶叶有剧毒,牛奶是回收货,饼干有转基因,冰淇淋来自厕所旁,婴儿奶粉碘超标......